中共绵阳市委组织部老干部第二休养所2023年单位决算编制说明
2023年度
中共绵阳市委组织部老干部第二休养所决算
目录
公开时间：2024年9月24日
第一部分 单位概况 4
一、主要职责 4
二、机构设置 4
第二部分 2023年度单位决算情况说明 5
一、收入支出决算总体情况说明 5
二、收入决算情况说明 5
三、支出决算情况说明 5
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 8
八、政府性基金预算支出决算情况说明 9
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 9
十、其他重要事项的情况说明 10
第三部分 名词解释 12
第四部分 附件 15
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 单位概况
一、 主要职责
中共绵阳市委组织部老干部第二休养所为参照公务员管理的事业单位。主要职能是贯彻执行党和国家关于离退休老干部的有关方针、政策、法律、法规，负责住所离休老干部的管理、教育和服务工作。
二、机构设置
中共绵阳市委组织部老干部第二休养所属于中共绵阳市委老干部局部门下属二级预算单位，下设独立编制机构1个，其中，行政机构0个，参照公务员管理法管理的事业机构1个，其他事业单位0个。
纳入2023年度单位决算编制范围的独立编制机构包括：
1.中共绵阳市委组织部老干部第二休养所
第二部分 2023年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收入总计为267.84万元、支出总计267.84万元。与2022年相比，收、支总计各增加5.8、7.43万元，增长2.2%。2.8%，主要变动原因是我单位退休一名职工，增加办公区和老干部生活区活动区改造费项目经费。一增一减导致支出小幅增加。
二、收入决算情况说明
2023年本年收入合计266.16万元，其中：一般公共预算财政拨款收入266.16万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年本年支出合计266.2万元，其中：基本支出230.6万元，占86.62%；项目支出35.6万元，占13.37%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年财政拨款收入、支出总计均为267.84万元。与2022年相比，收、支总计各增加5.75万元，各增长2.1%。主要变动原因是我单位退休一名职工，增加办公区和老干部生活区活动区改造费项目经费。一增一减导致收入支出小幅增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年一般公共预算财政拨款支出266.2万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加5.75万元，增长2.2%。主要变动原因是我单位退休一名职工，增加办公区和老干部生活区活动区改造费项目经费。一增一减导致收入支出小幅增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年一般公共预算财政拨款支出266.2万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出31.21万元，占11.7%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出215.1万元，占80.8%；卫生健康支出2.39万元，占0.8%；住房保障支出17.49万元，占6.6%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年一般公共预算支出决算数为266.2万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）其他共产党事务（款）行政运行（项）:支出决算为31.22万元，完成预算100%。
2. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）离退休人员管理机构（项）、行政单位离退休（项）、离退休人员管理机构（项）、机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为215.1万元，完成预算99.28%，决算数小于预算数的主要原因是部分结转结余资金尚未支付。
3. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）、公务员医疗补助（项）、其他计划生育事务支出（项）:支出决算为2.39万元，完成预算100%。
4. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）、购房补贴（项）：支出决算数为17.49，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年一般公共预算财政拨款基本支出230.6万元，其中：
人员经费208.28万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费22.32万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年“三公”经费财政拨款支出决算为0.63万元，完成预算64.3%，较上年减少0.32万元，下降33.6%。决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约合理支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.63万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，无相关预算安排和支出。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0.63万元,完成预算64.3%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年减少0.32万元，下降33.6%，主要原因是单位厉行节约合理支出。
其中：公务用车购置支出0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆，老干部服务用车。
公务用车运行维护费支出0.63万元。主要用于服务离休干部用车等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。决算比2022年减少0.32万元，下降33.6%，主要原因是单位厉行节约合理支出。
国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次，共计支出0万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年，中共绵阳市委组织部老干部第二休养所机关运行经费支出22.32万元，比2022年增加22.32万元，增加100%,因我单位把一部分预算支出放在了该科目的缘故。
（二）政府采购支出情况
2023年，中共绵阳市委组织部老干部第二休养所政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，中共绵阳市委组织部老干部第二休养所共有车辆1辆，其中：离休干部用车1辆，主要是用于因单位工作特殊性在车改后保留公务用车作为老干部服务用车。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对老干部活动及慰问经费、活动室运行维护经费、办公区和老干部生活区活动区改造费用等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，组织对3个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）离退休人员管理机构（项）：指各类离退休人员管理机构的支出。
10. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
12. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
13. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
14. 住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。
15. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17. “三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
中共绵阳市委组织部老干部第二休养所
2023年度政策（项目）支出绩效自评报告
一、项目基本情况
2023年度，我单位实施项目3个（部门项目3个），资金范围涵盖一般公共预算，预算资金35.6万元（市级财政资金35.6万元）。其中：一般公共预算项目3个，预算资金35.6万元（市级财政资金35.6万元）。
二、项目管理与绩效目标完成情况分析
（一）预算执行进度情况分析。
2023 年度，我单位实施项目 3 个（部门项目 3 个），实施项目预算执行 35.60 万元（市级财政资金 35.60 万元），预算执行率 99.69%。其中：一般公共预算项目 3 个，预算执行 35.60 万元（市级财政资金 35.60 万元），预算执行率99.69%。
（二）总体绩效目标完成情况分析。
通过自评反映，我单位全年3个项目年度总体绩效目标全部完成3个，占100.00%。其中一般公共预算项目3个，全部完成。
（三）项目（决策与过程）管理分析。
2023 年度，我单位实施项目 3 个（部门项目 3 个），实施项目预算执行 35.60 万元（市级财政资金 35.60 万元），预算执行率 99.69%。其中：一般公共预算项目 3 个，预算执行 35.60 万元（市级财政资金 35.60 万元），预算执行率99.69%。
（四）绩效指标完成情况分析。
1.数量指标。
通过自评反映，我单位全年 3 个项目涉及年度产出数量指标共计 7 个，全部完成 4 个，占 57.14%；基本完成 3 个，占 42.86%。其中一般公共预算项目数量指标 7 个，全部完成4 个，占 57.14%；基本完成 3 个，占 42.86%。
2.质量指标。
通过自评反映，我单位全年 3 个项目涉及年度产出质量指标共计 3 个，完成质量达 100-90(含)%的指标 3 个，占100.00%。其中一般公共预算项目质量指标 3 个，完成质量达 100-90(含)%的指标 3 个，占 100.00%。
3.时效指标。
通过自评反映，我单位全年 3 个项目涉及年度产出时效指标共计 3 个，按时完成 3 个，占 100.00%。其中一般公共预算项目质量指标 3 个，按时完成 3 个，占 100.00%。
4.成本指标。
通过自评反映，我单位全年 3 个项目涉及年度产出成本指标共计 9 个，全部完成 9 个，占 100.00%。其中一般公共预算项目成本指标 9 个，全部完成 9 个，占 100.00%。
5.满意度指标。
通过自评反映，我单位全年 3 个项目涉及满意度指标共计 3 个，满意度达 100-90(含)%的指标 3 个，占 100.00%。其中一般公共预算项目满意度指标 3 个，满意度达100-90(含)%的指标 3 个，占 100.00%。
（五）项目效益分析。
1.经济效益指标。
通过自评反映，我单位全年 3 个项目均不涉及经济效益指标。
2.社会效益指标。
通过自评反映，我单位全年 3 个项目涉及社会效益指标共计 3 个，优秀的指标 3 个，占 100.00%。其中一般公共预算项目社会效益指标 3 个，优秀的指标 3 个，占 100.00%。
3.生态效益指标。
通过自评反映，我单位全年 3 个项目均不涉及生态效益指标。
4.可持续效益指标。
通过自评反映，我单位全年 3 个项目涉及可持续效益指标共计 2 个，可持续 2 个，占 100.00%。其中一般公共预算项目可持续效益 2 个，可持续 2 个，占 100.00%。
三、评价结论
（一）综合评价结论。反映全年项目评价情况。
通过自评反映，我单位全年项目 3 个（其中部门项目 3个），项目综合评价平均得分 96.99，等级为：优。其中综合评价得分高于平均分项目 1 个，占比 33.33%，得分低于均分项目 2 个，占比 66.67%。
（二）绩效目标实现情况。
按照《关于开展 2023 年度财政政策（项目）支出绩效自评的通知》〔绵财绩【2024】3 号）通知要求，评价工作组根据《绵阳市财政政策（项目）支出绩效自评指标体系》，结合项目实际和项目管理办法、专项资金管理办法及其他相关资料，对 2023 年度绩效目标进行认真梳理，从投入、过程、成本、产出及效果等方面设定的绩效核心指标，依据评分标准进行评价。
四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施
（一）偏离绩效目标的原因。
1、预算指标编制不够细化，需根据新形势新要求进一步细化调整。
2、项目执行结果有待加强，老干部在生病住院和参加活动上具有不确定性，绩效目标实际实现程度与预期有所偏离。
（二）下一步改进措施。针对自评反映问题，提出如下
改进措施。
1、加强学习培训。对相关人员加强培训，规范部门项目预算收支核算，提高部门预算项目收支管理水平。加强财政资金管理，切实做到花钱必问效。
2、完善预算编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行项目预算编制，进一步提高的科学性、严谨性和可控性，确保预算编制更加完整细化。
3、严格预算执行。在日常预算执行管理中，合理合规的使用资金，进一步加强项目预算出支的审核、跟踪及预算执行情况分析，适时跟踪监控，确保专款专用，支出合理、合规。
4、加强财务管理。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。
五、绩效自评结果拟应用和公开情况
（一）绩效自评结果拟应用情况。
根据绩效自评结果，对存在的问题及时进行整改，调整细化项目预算编制，合理安排好下一年度财政资金。
（二）绩效自评结果公开情况。
本单位自评报告待 2023 年部门决算批复后，随同部门决算在政府门户网站“财政预（决）算”专栏公开政策（项目）自评报告及绩效目标自评表。
六、其他需要说明的问题
无。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
2023-337303-绵阳市委组织部老干部第二休养所决算公开报表.xls